成安县城区管理局关于城区亮化工程项目支出绩效评价报告

成安县城区管理局关于城区亮化工程项目支出绩效评价报告

为全面贯彻实施预算绩效管理，提升我县财政资源配置效率和财政支出项目资金使用效益，根据财政部《项目支出绩效评价管理办法》、市委、市政府《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》和县政府《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》和成财字[2020]28号《成安县财政局关于开展2019年度财政项目支出绩效自评工作的》通知的具体规定和要求，对财政支出项目实施绩效自评。现将我单位2019年度城区雨污管网及便道铺设的项目支出预算绩效自评报告汇报如下：

一、基本情况

（一）项目概况。

(1)2019年7月份我局在熙和公园等7个公园广场、政府对过广场安装48盏50W投光灯、4套6米景观灯、790平方米彩色渔网灯、4套8米玉兰灯。已经完成工程款933137.31元，按合同约定应支付工程款的70%，即653196元。

(2)2019年7月我局在工业区、聚良大道、西马堤安装60套太阳能路灯、2套13米高杆灯、25套12米双头灯和1套20米高杆升降路灯，已完成670413.85元，按合同约定应支付进度70%款，即469289.7元。

(3)成安县主要街道亮化工程2019年7月16日开工，目前已安装665米过街彩带灯，442套红灯笼，已完成工程款1080125.12元，按合同约定进度付款方式拨付工程款的70%，即756087.58元。

(4)2019年元宵节前，为提升城区亮化品味，营造吉祥和谐的节日气氛，我局在城区9条街实施了亮化工程，具体如下：1、有所为路（路南鑫盛园至平安街口，路北有所为小区至平安街口）两侧行道树安装串灯4050串，缠树灯带6750米；2、富康街路西中国移动公司门口至凤凰街口行道树安装串灯3523串，缠树灯带5420米；3、富康街路东，人民广场西门口至凤凰街口，行道树安装串灯3484串，缠树灯带5360米；4、富康街路东，南环西大道至人民广场门口，行道树安装串灯3850串，缠树灯带6930米；5、富康街路西，新城佳苑门口至移动公司门口，行道树安装串灯3950串，缠树灯带7110米；6、富康街南段路东，玄武路至南环西大道口，行道树安装串灯4650串，缠树灯带5580米；7、富康街南段路西，玄武路至新城佳苑门口，行道树安装串灯4450串，缠树灯带5340米；8、寇公路两侧，富康街口至迎宾街口，行道树安装串灯3840串，缠树灯带6400米；9、政府街两侧，路南富康街口至鑫盛园门口、路北富康街口至有所为小区门口，行道树安装串灯4020串，缠树灯带6700米。

（二）项目资金投入使用情况

（1）资金到位情况

1、项目预算安排情况。项目预算安排总额282.545528万元，其中：以往年度安排 0  万元，中央财政安排  0 万元，省财政安排  0万元，市级财政安排  0 万元，县级财政安排282.545528万元，上年结转 0  万元，其他资金 0  万元。

2、财政拨款总额282.545528万元，其中：以往年度拨款 0万元。

3、资金到位率 100%

（2）资金使用情况

1、项目实际支出总额282.545527万元，其中：以往年度实际支出 0  万元。

2、资金使用率100%。

（二）项目绩效目标。

（1）总体目标：指导城市市政设施、污水处理等设施建设,指导市政公用设施安全和应急管理；

（2）阶段性目标：根据《关于加强县级基础设施建设的实施意见》中工作目标完成情况基础设施建设工作目标完成率达到98%以上,路灯亮灯率达到98%以上。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

（1）绩效评价目的

通过对财政支出的经济性、效率性及效益性和公平性进行的综合性评价，提高财政资源配置效率和使用效益。 以 2019 年度项目库为依据，对 2019年度预算安排的2018年2月至2019年7月成安县城区管理局城区亮化工程项目全面实施绩效自评。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

 

（1）绩效评价原则

1.科学规范原则。注重财政支出的经济性、效率性、效益性和

公平性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。

2.公正公开原则。绩效评价应当客观、公正，标准统一、资料

可靠，依法公开并接受监督。

3.分级分类原则。根据评价对象的特点分类组织实施。

4.绩效相关原则。评价结果应清晰反映支出和产出绩效之间的

紧密对应关系

（2）评价指标体系

1.指标体系设定

根据成财字[2020]28号成安县财政局《关于开展2019年度财政项目支出绩效自评工作的》通知，本次评价主要从项目的总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算 执行情况三方面展开。为满足评价需要，指标体系共设置为四级， 包括 4 个一级指标，10 个二级指标，10 个三级指标，17 个四级指标。详见附表 2

2.评定等级设定

为了按照统一规则和标准实施评价工作，更加准确地反映成安

县城区管理局的绩效实际情况，我们根据成财字[2020]28号成安县财政局《关于开展2019年度财政项目支出绩效自评工作的》通知，设定了各级指标的权重和分值，并将综合绩效评价分为四个等级。具体评价等级分类如下：

项目	优	良	中	差
分值	≥90	≥80	≥60	＜60

 

（3）绩效评价方法及标准

自评采用定量与定性评价相结合的比较法，总分由各项指标得分汇总形成。定量指标得分按照以下方法评定：与年初指标值相比，完成指标值的，记该指标所赋全部分值；对完成值高于指标值较多的，要分析原因，如果是由于年初指标值设定明显偏低造成的，要按照偏离度适度调减分值；未完成指标值的，按照完成值与指标值的比例记分。

定性指标得分按照以下方法评定：根据指标完成情况分为达成年度指标、部分达成年度指标并具有一定效果、未达成年度指标且效果较差三档，分别按照该指标对应分值区间100%-80%（含）、80%-60%（含）、60%-0%合理确定分值。

（三）绩效评价工作过程。

1、完善制度保障。制定本单位绩效评价办法，建立自评联络员制度，要明确一名熟悉财务工作、沟通能力较强的人员，作为自评联络员，负责组织、协调本部门项目绩效自评工作，积极配合财政评价工作，落实评价整改意见。

2、成立项目绩效自评工作小组。加强组织领导，把财政支出项目绩效自评工作列入重要议事日程，积极组织力量，根据单位内部职能分工，成立由局领导任组长，有关项目主管科室、财务科等骨干为成员的自评工作小组，明确自评工作任务、制定自评工作计划。

3、开展绩效自评。财务科负责组织、协调项目主管科室和资金使用单位实施绩效自评。项目负责人是绩效自评工作的责任主体，对评价报告的真实性、准确性、规范性负责。项目负责人和财务人员要密切配合，分工负责，项目负责人主要负责评价报告撰写、产出指标和效果指标数据填报等工作，财务人员主要负责项目资金使用情况填报工作。

三、综合评价情况及评价结论（详见附件4）

经汇总分析，本项目绩效评价综合得分为 98 分，绩效评定

级别为“优”，其中项目立项得分为 18 分，项目过程管理得分为 20分， 项目产出得分30分，项目效益得分为 30分。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况。项目申请依据充分，与部门职责范围相符，属于部门履职所需；事前经过集体决策；合理设定绩效目标，项目绩效目标与实际工作内容具有相关性；项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标；通过清晰、可衡量的指标值予以体现，与项目目标任务数或计划数相对应；预算内容与项目内容相匹配；确定的项目资金量与工作任务相匹配；资金分配额度合理，与单位和实际情况相适应。

（二）项目过程情况。

1.制度健全性：单位制定了相应的财务和业务管理制度，财务和业务管理制度合法、合规、完整。

2.执行制度有效性：遵守相关法律法规和相关管理规定；项目合同书、验收报告等资料齐全并及时归档；项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。

3.资金使用合规性：符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续；符合项目预算批复或合同规定的用途；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

4.资金到位及使用情况：资金到位率100%，资金使用率100%。

（三）项目产出情况。

产出数量：安装48盏50W投光灯、4套6米景观灯、790平方米彩色渔网灯、4套8米玉兰灯，安装60套太阳能路灯、2套13米高杆灯、25套12米双头灯和1套20米高杆升降路灯，安装665米过街彩带灯，442套红灯笼，安装串灯35817串，缠树灯带55590米，项目产出数量达到绩效目标要求。

产出质量：工程量完工率100%，工程验收合格率95%，产出质量达到了绩效目标的要求

产出时效：该4个细化项目，按合同规定自2018年2月起至2019年7月止，均在工期内完工，产出时效达到了绩效目标的要求

（四）项目效益情况。

社会效益：基础设施完好率95%，亮灯率98%，本项目产生的社会效益达到绩效目标的要求

服务对象满意度95%

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

通过开展绩效自评，清晰的了解单位项目资金的使用进度、产生的效益及合规情况，这项工作的开展为今后项目的实施提供了积极作用，为下年预算提供依据。但我单位项目绩效自评工作存在许多不足，在以后的工作中有待进一步的加强和改进。

一、存在的主要问题

1、绩效自评指标体系还不太完善，虽然目前已发布了《部门整体支出绩效评价共性指标体系框架》，但能体现项目效果的个性指标还不够全面，难以满足不同层面和不同性质的绩效评价需求。

2、对绩效评价工作的认识不够：通过绩效评价工作的逐步推进，各部门逐步树立了绩效理念，但还不够深入。

3、人员素质有待进一步的提高：由于预算项目绩效评价管理工作开展时间短，涉及面广，专业性强，相关工作人员，对项目绩效理解不充分，对业务不精通，在一定程度上影响了绩效评价工作的质量。

二、改进的主要措施

1、加强学习，提升业务能力。由于绩效评价工作要求高，工作量大，涉及的项目业务、财务、效益多方面的专业知识，只有通过多方位多层次的学习，提高相关人员的素质，才能将这一项工作落实到位。

六、有关建议

  无

七、其他需要说明的问题

      无

                                                                          成安县城区管理局

                                                                            2020年11月6日