成安县水利局关于对2020年项目支出绩效评价报告

 

成安县水利局关于对2020年项目支出

绩效评价报告

  为全面贯彻实施预算绩效管理，提升我县财政资源配置效率和财政支出项目资金使用效益，根据财政部《项目支出绩效评价管理办法》、市委、市政府《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》和县政府《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》和成财字[2021]44号《成安县财政局关于做好2020年度财政支出项目绩效自评工作的通知》的具体规定和要求，对财政支出项目实施绩效自评。现将我单位2020年度承担的项目支出预算绩效自评报告汇报如下：

         一、基本情况

       （一）项目概况。

（1）2020年6月11日，我局引滏入成工程沿途涉及到的燃气、污水管道及高压电缆等12处节点进行的改迁；占地，青苗补偿9.75亩，总投资191.04万元。

（2）2019年5月下旬，为保证汛期渠道输水畅通，确保城市人民生命财产安全，我局对成安县平安大街环城渠系及团结东干渠新兴路魏村桥两侧渠道进行了清淤整治，完成了419米长的渠道清淤整治工程，总投资115.60万元。

(3)2020年，我县引进岳城水库地表水1800万方，灌溉农田25万亩次，资金投入360万元。

(4)2020年10月份水利部来我县就地下水管理工作开现场会，为做好准备工作，我局对途径的道路进行了整修，建设混凝土路面200平方米，制作宣传图版8个，沿途渠道清理，打捞漂浮物等，投入资金18万元 。                                                                                    

(5)2019年8月，因成安县城新区朱雀路与团结东干渠交汇处核心区三号桥施工，我局对原南水北调通往如意湖管道进行迁移，管道长度140米，投入资金12余万元。

       （二）项目资金投入使用情况

（1）资金到位情况

①项目预算安排情况。项目预算安排总额696.64万元，其中：以往年度安排 0  万元，中央财政安排  0 万元，省财政安排  0万元，市级财政安排  0 万元，县级财政安排696.64万元，上年结转 0  万元，其他资金 0  万元。

②财政拨款总额696.64万元，其中：以往年度拨款 0万元。

③资金到位率 100%

（2）资金使用情况

①项目实际支出总额696.64万元，其中：以往年度实际支出 0  万元。

②资金使用率100%。

      （三）项目绩效目标。

（1）总体目标：维护渠道环境优美，保持渠道畅通确保安全度汛；引进外来水源，减少我县地下水开采量，确保城市和农村农业正常用水，保证我县地下水采补平衡。

（2）阶段性目标：完成引滏入成节点改迁，确保工程顺利进行；在汛前完成团结东干渠城区段清淤整治，确保汛期渠道输水畅通；引进外来水源，确保农业正常用水，使我县地下水源达到采补平衡；做好地下水管理现场会准备工作，确保现场会顺利召开；做好通湖引水管线改迁，确保我县生态用水安全。

    二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

（1）绩效评价目的

通过对财政支出的经济性、效率性及效益性和公平性进行的综合性评价，提高财政资源配置效率和使用效益。 以 2020年度项目库为依据，对 2020年度预算安排的项目全面实施绩效自评。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

       （1）绩效评价原则

        ①科学规范原则。注重财政支出的经济性、效率性、效益性和公平性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。

        ②公正公开原则。绩效评价应当客观、公正，标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。

        ③分级分类原则。根据评价对象的特点分类组织实施。

       ④绩效相关原则。评价结果应清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系

     （2）评价指标体系

       ①指标体系设定

根据成财字[2021]44号成安县财政局《关于开展2020年度财政项目支出绩效自评工作的通知》，本次评价主要从项目的总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算 执行情况三方面展开。为满足评价需要，指标体系共设置为四级， 包括 4 个一级指标，10 个二级指标，10 个三级指标，17 个四级指标。详见附表 2

       ②评定等级设定

为了按照统一规则和标准实施评价工作，更加准确地反映成安县水利局的绩效实际情况，我们根据成财字[2021]44号成安县财政局《关于开展2020年度财政项目支出绩效自评工作的通知》，设定了各级指标的权重和分值，并将综合绩效评价分为四个等级。具体评价等级分类如下：

项目	优	良	中	差
分值	≥90	≥80	≥60	＜60

 

 

      （3）绩效评价方法及标准

自评采用定量与定性评价相结合的比较法，总分由各项指标得分汇总形成。定量指标得分按照以下方法评定：与年初指标值相比，完成指标值的，记该指标所赋全部分值；对完成值高于指标值较多的，要分析原因，如果是由于年初指标值设定明显偏低造成的，要按照偏离度适度调减分值；未完成指标值的，按照完成值与指标值的比例记分。

定性指标得分按照以下方法评定：根据指标完成情况分为达成年度指标、部分达成年度指标并具有一定效果、未达成年度指标且效果较差三档，分别按照该指标对应分值区间100%-80%（含）、80%-60%（含）、60%-0%合理确定分值。

（三）绩效评价工作过程。

  1、完善制度保障。制定本单位绩效评价办法，建立自评联络员制度，要明确一名熟悉财务工作、沟通能力较强的人员，作为自评联络员，负责组织、协调本部门项目绩效自评工作，积极配合财政评价工作，落实评价整改意见。

  2、成立项目绩效自评工作小组。加强组织领导，把财政支出项目绩效自评工作列入重要议事日程，积极组织力量，根据单位内部职能分工，成立由局领导任组长，有关项目主管科室、财务科等骨干为成员的自评工作小组，明确自评工作任务、制定自评工作计划。

  3、开展绩效自评。财务科负责组织、协调项目主管科室和资金使用单位实施绩效自评。项目负责人是绩效自评工作的责任主体，对评价报告的真实性、准确性、规范性负责。项目负责人和财务人员要密切配合，分工负责，项目负责人主要负责评价报告撰写、产出指标和效果指标数据填报等工作，财务人员主要负责项目资金使用情况填报工作。

  三、综合评价情况及评价结论（详见附件4）

经汇总分析，项目绩效评价综合得分为 97分，绩效评定级别为“优”，其中项目立项得分为 18 分，项目过程管理得分为 19分， 项目产出得分30分，项目效益得分为 30分。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况。项目申请依据充分，与部门职责范围相符，属于部门履职所需；事前经过集体决策；合理设定绩效目标，项目绩效目标与实际工作内容具有相关性；项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标；通过清晰、可衡量的指标值予以体现，与项目目标任务数或计划数相对应；预算内容与项目内容相匹配；确定的项目资金量与工作任务相匹配；资金分配额度合理，与单位和实际情况相适应。

（二）项目过程情况。

1.制度健全性：单位制定了相应的财务和业务管理制度，财务和业务管理制度合法、合规、完整。

2.执行制度有效性：遵守相关法律法规和相关管理规定；项目合同书、验收报告等资料齐全并及时归档；项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。

3.资金使用合规性：符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续；符合项目预算批复或合同规定的用途；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

4.资金到位及使用情况：资金到位率100%，资金使用率85%。

（三）项目产出情况。

产出数量：改迁引滏入成工程沿途涉及到的燃气、污水管道及高压电缆等节点12处，兑付9.75亩占地，青苗补偿；平安大街环城渠系及团结东干渠新兴路魏村桥两侧共计4109米的渠道清淤；进引进岳城水库地表水1800万方，灌溉农田25万亩次；完成了419米长的渠道清淤整治工程，整修，建设混凝土路面200平方米，制作宣传图版8个，沿途20km渠道清理，打捞漂浮物；迁移南水北调通往如意湖输水管道140米，

产出质量：工程量完工率100%，工程验收合格率100%，产出质量达到了绩效目标的要求

产出时效：该5个细化项目，按合同规定自2019年8月起至2020年10月止，均在工期内完工，产出时效达到了绩效目标的要求

（四）项目效益情况。

项目产生的社会效益，经济效益、生态效益、可持续影响指标均达到绩效目标的要求

服务对象满意度95%

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

通过开展绩效自评，清晰的了解单位项目资金的使用进度、产生的效益及合规情况，这项工作的开展为今后项目的实施提供了积极作用，为下年预算提供依据。但我单位项目绩效自评工作存在许多不足，在以后的工作中有待进一步的加强和改进。

（一）、存在的主要问题

1、绩效自评指标体系还不太完善，虽然目前已发布了《部门整体支出绩效评价共性指标体系框架》，但能体现项目效果的个性指标还不够全面，难以满足不同层面和不同性质的绩效评价需求。

2、对绩效评价工作的认识不够：通过绩效评价工作的逐步推进，各部门逐步树立了绩效理念，但还不够深入。

3、人员素质有待进一步的提高：由于预算项目绩效评价管理工作开展时间短，涉及面广，专业性强，相关工作人员，对项目绩效理解不充分，对业务不精通，在一定程度上影响了绩效评价工作的质量。

（二）、改进的主要措施

1、加强学习，提升业务能力。由于绩效评价工作要求高，工作量大，涉及的项目业务、财务、效益多方面的专业知识，只有通过多方位多层次的学习，提高相关人员的素质，才能将这一项工作落实到位。

六、有关建议

      无

七、其他需要说明的问题

      无