成安县水利局团结东干渠城区段改造提升工程支出绩效评价报告

 

成安县水利局

团结东干渠城区段改造提升工程支出绩效评价报告

              

 为全面贯彻实施预算绩效管理，提升我县财政资源配置效率和财政支出项目资金使用效益，现将2017年度成安县水利局团结东干渠城区段改造提升工程支出预算绩效自评报告汇报如下：

  一、专项资金基本情况

（一）项目概况：

为支持水利事业发展，在消除防洪隐患的基础上，按照“水表、岸绿、景美、宜游”的思路，打造城市休闲空间及城市绿化主廊道。2019年下达我县成安县水利局团结东干渠城区段改造提升工程资金252.727397万元。

（二）项目资金投入使用情况

（1）资金到位情况

  1、项目预算安排情况。成安县水利局团结东干渠城区段改造提升工程预算安排总额252.727397万元。

  2、财政拨款总额252.727397万元。

  3、资金到位率 100%

（2）资金使用情况

  1、项目实际支出总额245.220335万元，未支付质保金7.507062万元。

  2、资金使用率100%。

（三）项目绩效目标

（1）总体目标：在消除防洪隐患的基础上，按照“水清、岸绿、景美、宜游”的思路，打造城市休闲空间及城市绿化主廊道。改善城市环境，提升城市面貌。

（2）阶段性目标：增设草白玉栏杆、挡墙拆除重建、草灌绿化、浆砌石勾缝、透水砖铺设。

  二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

（1）绩效评价目的

通过对财政支出的经济性、效率性及效益性和公平性进行的综合性评价，提高财政资源配置效率和使用效益。以 2019 年度项目库为依据，对 2019年度预算安排成安县水利局团结东干渠城区段改造提升工程全面实施绩效自评。

• 绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

（1）绩效评价原则

   1.科学规范原则。注重财政支出的经济性、效率性、效益性和公平性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。

  2.公正公开原则。绩效评价应当客观、公正，标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。

  3.分级分类原则。根据评价对象的特点分类组织实施。

  4.绩效相关原则。评价结果应清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

（2）评价指标体系

 1.指标体系设定

根据成财字[2020]28号成安县财政局《关于开展2019年度财政项目支出绩效自评工作的》通知，本次评价主要从项目的总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算 执行情况三方面展开。为满足评价需要，指标体系共设置为四级，包括 4 个一级指标，10 个二级指标，10 个三级指标，17 个四级指标。详见附表 2 。

2.评定等级设定

为了按照统一规则和标准实施评价工作，更加准确地反映绩效实际情况，我们根据成财字[2020]28号成安县财政局《关于开展2019年度财政项目支出绩效自评工作的》通知，设定了各级指标的权重和分值，并将综合绩效评价分为四个等级。具体评价等级分类如下：

项目	优	良	中	差
分值	≥90	≥80	≥60	＜60

（3）绩效评价方法及标准

 自评采用定量与定性评价相结合的比较法，总分由各项指标得分汇总形成。定量指标得分按照以下方法评定：与年初指标值相比，完成指标值的，记该指标所赋全部分值；对完成值高于指标值较多的，要分析原因，如果是由于年初指标值设定明显偏低造成的，要按照偏离度适度调减分值；未完成指标值的，按照完成值与指标值的比例记分。

 定性指标得分按照以下方法评定：根据指标完成情况分为达成年度指标、部分达成年度指标并具有一定效果、未达成年度指标且效果较差三档，分别按照该指标对应分值区间100%-80%（含）、80%-60%（含）、60%-0%合理确定分值。

        绩效评价工作过程

 1、完善制度保障

 2、开展绩效自评。

 三、综合评价情况及评价结论（详见附件4）

 经汇总分析，本项目绩效评价综合得分为 100 分，90分以上绩效评定级别为“优”，其中项目立项得分为 20分，项目过程管理得分为 20分， 项目产出得分30分，项目效益得分为 30分。

  四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

县委县政府从防汛保安、生态文明建设及群众切身利益出发，在消除防洪隐患的基础上，安排了团结东干渠城区段改造提升工程。

         项目过程情况

  项目预算安排总额252.727397万元，财政拨款252.727397万元，资金到位100%，项目实际支出245.220335万元，未支付质保金7.507062万元，资金使用率100%。

（三）项目产出情况

  团结东干渠城区段改造提升工程完成率达到100%。

        项目效益情况

  改善城市环境，提升城市面貌。

        主要经验及做法、存在的问题及原因分析

  通过开展绩效自评，清晰的了解单位项目资金的使用进度、产生的效益及合规情况，这项工作的开展为今后项目的实施提供了积极作用，为下年预算提供依据。但我单位项目绩效自评工作存在许多不足，在以后的工作中有待进一步的加强和改进。

（一）存在的主要问题

  1、绩效自评指标体系还不太完善，虽然目前已发布了《部门整体支出绩效评价共性指标体系框架》，但能体现项目效果的个性指标还不够全面，难以满足不同层面和不同性质的绩效评价需求。

  2、对绩效评价工作的认识不够：通过绩效评价工作的逐步推进，逐步树立了绩效理念，但还不够深入。

  3、人员素质有待进一步的提高：由于预算项目绩效评价管理工作开展时间短，涉及面广，专业性强，相关工作人员，对项目绩效理解不充分，对业务不精通，在一定程度上影响了绩效评价工作的质量。

（二）改进的主要措施

  加强学习，提升业务能力。由于绩效评价工作要求高，工作量大，涉及的项目业务、财务、效益多方面的专业知识，只有通过多方位多层次的学习，提高相关人员的素质，才能将这一项工作落实到位。

        有关建议

    无

        其他需要说明的问题

        无