成安镇人民政府社区工作人员工资及绩效工资项目支出绩效评价报告

成安镇人民政府

社区工作人员工资及绩效工资项目支出绩效评价报告

为全面贯彻实施预算绩效管理，提升我县财政资源配置效率和财政支出项目资金使用效益，根据《成安县财政局关于做好2021年度财政支出项目绩效自评工作的通知》文件具体规定和要求，对财政支出项目实施绩效自评。现将我单位2021年度项目支出预算绩效自评报告汇报如下：

一、基本情况

（一）项目概况

社区建设的逐步完善，对维护县城稳定，强化社会治安综合治理各项基础工作，把改革、发展、稳定的方针落实到基层具有重要的现实意义。该项目主要用于保障工作人员工资福利支出、奖励绩效发放。2022年九个社区工作人员工资及绩效工资预算总额为233.6272万元。

（二）项目资金投入使用情况

（1）资金到位情况

1、项目预算安排情况。项目预算安排总额233.6272万元，其中：以往年度安排 0 万元，中央财政安排 0万元，省财政安排 0 万元，市级财政安排 0 万元，县级财政安排233.6272万元，上年结转 0 万元，其他资金 0 万元。

2、财政拨款总额233.6272万元，其中：以往年度拨款 0万元。

3、资金到位率 100%。

（2）资金使用情况

1、项目实际支出总额233.6272万元，其中：以往年度实际支出 0万元。

2、资金使用率100%。

（三）项目绩效目标

总体目标：打造一流服务团队，提高群众满意度。

阶段性目标：按时发放工资，确保资金效益充分发挥。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

通过对财政支出的经济性、效率性及效益性和公平性进行的综合性评价，提高财政资源配置效率和使用效益。以2021年度项目库为依据，对 2021年度预算安排项目全面实施绩效自评。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

（1）绩效评价原则

1、科学规范原则。注重财政支出的经济性、效率性、效益性和公平性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。

2、公正公开原则。绩效评价应当客观、公正，标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。

3、分级分类原则。根据评价对象的特点分类组织实施。

4、绩效相关原则。评价结果应清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系

（2）评价指标体系

1、指标体系设定

根据《成安县财政局关于做好2021年度财政支出项目绩效自评工作的通知》文件要求，本次评价主要从项目的总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况三方面展开。为满足评价需要，指标体系共设置为三级，包括 4 个一级指标，8个二级指标，8 个三级指标，详见附件 1 。

2、评定等级设定

为了按照统一规则和标准实施评价工作，更加准确地反映绩效实际情况，我们根据《成安县财政局关于做好2021年度财政支出项目绩效自评工作的通知》文件要求，设定了各级指标的权重和分值，并将综合绩效评价分为四个等级。具体评价等级分类如下：

 

项目	A	B	C	D
分值	≥90	≥80	≥60	＜60

 

（3）绩效评价方法及标准

自评采用定量与定性评价相结合的比较法，总分由各项指标得分汇总形成。定量指标得分按照以下方法评定：与年初指标值相比，完成指标值的，记该指标所赋全部分值；对完成值高于指标值较多的，要分析原因，如果是由于年初指标值设定明显偏低造成的，要按照偏离度适度调减分值；未完成指标值的，按照完成值与指标值的比例记分。

定性指标得分按照以下方法评定：根据指标完成情况分为达成年度指标、部分达成年度指标并具有一定效果、未达成年度指标且效果较差三档，分别按照该指标对应分值区间100%-80%（含）、80%-60%（含）、60%-0%合理确定分值。

（三）绩效评价工作过程

1、完善制度保障。制定本单位绩效评价办法，建立自评联络员制度，明确了我单位李晓丽同志为作为自评联络员，负责组织、协调本部门项目绩效自评工作，积极配合财政评价工作，落实评价整改意见。

2、成立了项目绩效自评工作小组。加强组织领导，把财政支出项目绩效自评工作列入重要议事日程，积极组织力量，根据单位内部职能分工，成立由何广信任组长，有关项目主管科室、财务科等骨干为成员的自评工作小组，明确自评工作任务、制定自评工作计划。

3、开展绩效自评。财务科负责组织、协调项目主管科室和资金使用单位实施绩效自评。项目负责人是绩效自评工作的责任主体，对评价报告的真实性、准确性、规范性负责。项目负责人和财务人员密切配合，分工负责，项目负责人主要负责评价报告撰写、产出指标和效果指标数据填报等工作，财务人员主要负责项目资金使用情况填报工作。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

经汇总分析，本项目绩效评价综合得分为99.1分，绩效评定级别为“A”，其中项目执行得分为10分，项目产出得分50分，项目效益得分为29.4分，项目满意度得分为9.7分。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

该项目是在县委、县政府的部署安排下设立实施的，属于公共财政支持范围。该项目是按照规定的程序申请设立，审批文件和材料都符合相关要求。资金额度与年度目标相适应。所设定的绩效目标依据充分，符合客观实际，反映和考核项目绩效目标与项目实施情况相符。对于不规范的情况坚决予以及时整改到位。

（二）项目实施情况

单位制定了《专项资金使用管理办法的规定》《财务内部控制管理规定》等相应的财务和业务管理制度，确保项目资金能够完整及时使用到位。有效监督财务人员遵守相关法律法规和相关管理规定，在相互制约中确保项目资金落实到位。县财政局将严格审查项目资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；符合项目预算批复或合同规定的用途；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

（三）项目产出情况

依据2021年实际支出，2022年73名社区人员工资及绩效工资预算资金233.6272万元。使用期限为12个月。经费使用符合国家财经法规，遵守财务管理制度及有关项目资金管理办法的规定。

 

（四）项目效益情况

保障工作人员的经济收入，社区人员队伍不断优化，工作效率和服务质量不断提高，收到了小区居民的一致好评。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

通过开展绩效自评，可以清晰地了解资金的使用情况以及项目产出情况、项目效益情况等，保证了镇机关工作正常运转，得到村群众的一致好评。

（一）存在的主要问题

1、对绩效评价工作的认识不够：通过绩效评价工作的逐步推进，各部门逐步树立了绩效理念，但还不够深入。

2、人员素质有待进一步的提高：由于预算项目绩效评价管理工作开展时间短，涉及面广，专业性强，相关工作人员，对项目绩效理解不充分，对业务不精通，在一定程度上影响了绩效评价工作的质量。

（二）改进的主要措施

加强学习，提升业务能力。由于绩效评价工作要求高，工作量大，涉及的项目业务、财务、效益多方面的专业知识，只有通过多方位多层次的学习，提高相关人员的素质，才能将这一项工作落实到位。

五、有关建议

  无

六、其他需要说明的问题

      无