成安县水利局项目支出绩效自评报告

 

成安县水利局

2021年项目支出绩效自评报告

为全面贯彻实施预算绩效管理，提升我县财政资源配置效率和财政支出项目资金使用效益，根据财政部《项目支出绩效评价管理办法》、市委、市政府《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》和县政府《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》和成财字[2022]39号《成安县财政局关于做好2021年度财政支出项目绩效自评工作的通知》的具体规定和要求，对财政支出项目实施绩效自评。现将我单位2021年度承担的项目支出预算绩效自评报告汇报如下：

一、基本情况

（一）项目概况。

（1）2021年3月，我局按照财政部门对项目做好事前绩效工作的要求，对三个县财政投资建设的项目进行了事前绩效评估。

（2）成安县2021-2022年南水北调受水区农村生活水源置换项目，是我局承担建设的，运用债券资金以及上级财政配套建设的南水北调受水区农村生活水源置换项目，该项目申请专项债券资金3000万元，上级财政配套资金2611万元，对我县42个村庄和7个农村供水站进行了供水管网改造和水源置换，确保我县地下水超采治理工作实现预期目标，保证了农民正常的生活用水。

（3）2021年5月下旬，为保证汛期渠道输水畅通，确保城市人民生命财产安全，我局对我县境内的输水渠道进行了清淤整治，完成了4千多米长的渠道清淤整治工程，总投资52万元。

(4)2021年，我县引进岳城水库地表水1800万方，灌溉农田25万亩次，资金投入360万元。

(5)2021年，为保证我县河长制工作的正常开展，确保制度落到实处，县政府为我局承担的河长制工作安排经费30万元。                                                                                     

(6)2021年8月，为保证成安县2021年-2022年南水北调受水区农村生活水源置换项目顺利进行，我局对该项目管线的占地及青苗进行了补偿，经县财政评审共需补偿款83.37万元。

（7）2021年1月，为保证我县地下水的埋深得到准确的反应，我局经县委县政府批准，对地下水位观测井的布局进行了调整，政府资金投入44.22万元。

（8）2021年8月，为进一步完善我县省控地下水位自动检测站机井合理布局，准确的反映我县地下水位埋深，经相关部门的同意，我局经县委县政府批准，对河北省成安县省控地下水位自动检测站的机井布局进行了调整，投入资金33.54万元。

（9)2021年1月，我单位职工张瑞军，达到退休年龄，为保证该同志正常退休，老有所养，我单位向县财政申请资金6.200512万元，为该同志缴纳养老保险和职业年金的单位部分。

（10）为保证成安县职教中心正常供水，县政府投资15.053179万元为成安县职教中心铺设供水管道，该工程于2021年7月铺设建成。

（11）2021年，我局利用成安县2015年农村饮水安全剩余资金17.049223万元，对农村供水主管网和村内管网进行改造。

（12）县财政投资43.98519万元，对我县农村饮水管网进行改造，确保农村饮水安全。

（13）成安县2021年农村供水安全工程维修养护项目，省级财政投资58万元，对我县农村供水安全工程进行维修养护。

（14）2021年中央水库移民后期扶持项目：中央投资8.28万元对我县138名水库移民进行扶持。

（二）项目资金投入使用情况

（1）资金到位情况

①项目预算安排情况。项目预算安排总额3251.800604万元，其中：以往年度安排 0  万元，中央财政安排  0 万元，省财政安排  0万元，市级财政安排  0 万元，县级财政安排3251.800604万元，上年结转 0  万元，其他资金 0  万元。

②财政拨款总额3251.800604万元，其中：以往年度拨款 0万元。

③资金到位率 100%

（2）资金使用情况

①项目实际支出总额3251.800604万元，其中：以往年度实际支出 0  万元。

②资金使用率100%。

（三）项目绩效目标。

（1）总体目标：维护渠道环境优美，保持渠道畅通确保安全度汛；引进外来水源，减少我县地下水开采量，确保城市和农村农业正常用水，保证我县地下水采补平衡。

（2）阶段性目标：完成2021-2022年南水北调受水区农村生活水源置换项目占地和青苗补偿，确保该项目顺利进行；在汛前完成渠道清理整治，确保汛期渠道输水畅通；引进外来水源，确保农业正常用水，使我县地下水源达到采补平衡；做好农村和城镇管网改造工作，确保生活用水安全；做好职工养老保险和职业年金缴纳工作，确保职工到龄正常退休；科学合理布局地下水位监测井，使我县水位埋深得到比较准确的反映，确保我县完成地下水超采治理工作目标。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

（1）绩效评价目的

通过对财政支出的经济性、效率性及效益性和公平性进行的综合性评价，提高财政资源配置效率和使用益。 以 2021年度项目库为依据，对 2021年度预算安排的项目全面实施绩效自评。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

（1）绩效评价原则

①科学规范原则。注重财政支出的经济性、效率性、效益性和公平性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。

②公正公开原则。绩效评价应当客观、公正，标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。

③分级分类原则。根据评价对象的特点分类组织实施。

④绩效相关原则。评价结果应清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系

（2）评价指标体系

①指标体系设定

根据成安县财政局《关于开展2021年度财政项目支出绩效自评工作的通知》，本次评价主要从项目的总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算 执行情况三方面展开。为满足评价需要，指标体系共设置为三级， 包括3个一级指标，9个二级指标，9个三级指标。详见附表 1

②评定等级设定

为了按照统一规则和标准实施评价工作，更加准确地反映成安县水利局的绩效实际情况，我们根据成安县财政局《关于开展2021年度财政项目支出绩效自评工作的通知》，设定了各级指标的权重和分值，并将综合绩效评价分为四个等级。具体评价等级分类如下：

项目	A	B	C	D
分值	90(含)-100	80(含)-90	60(含)-80	60以下

 （3）绩效评价方法及标准

自评采用定量与定性评价相结合的比较法，总分由各项指标得分汇总形成。定量指标得分按照以下方法评定：与年初指标值相比，完成指标值的，记该指标所赋全部分值；对完成值高于指标值较多的，要分析原因，如果是由于年初指标值设定明显偏低造成的，要按照偏离度适度调减分值；未完成指标值的，按照完成值与指标值的比例记分。

定性指标得分按照以下方法评定：根据指标完成情况分为达成年度指标、部分达成年度指标并具有一定效果、未达成年度指标且效果较差三档，分别按照该指标对应分值区间100%-90%（含）、90%-80%（含）、80%-60%（含）、60%-0%合理确定分值。

（三）绩效评价工作过程。

1、完善制度保障。制定本单位绩效评价办法，建立自评联络员制度，明确一名熟悉财务工作、沟通能力较强的人员，作为自评联络员，负责组织、协调本部门项目绩效自评工作，积极配合财政评价工作，落实评价整改意见。

2、成立项目绩效自评工作小组。加强组织领导，把财政支出项目绩效自评工作列入重要议事日程，积极组织力量，根据单位内部职能分工，成立由局领导任组长，有关项目主管科室、财务科等骨干为成员的自评工作小组，明确自评工作任务、制定自评工作计划。

3、开展绩效自评。财务科负责组织、协调项目主管科室和资金使用单位实施绩效自评。项目负责人是绩效自评工作的责任主体，对评价报告的真实性、准确性、规范性负责。项目负责人和财务人员要密切配合，分工负责，项目负责人主要负责评价报告撰写、产出指标和效果指标数据填报等工作，财务人员主要负责项目资金使用情况填报工作。

三、综合评价情况及评价结论（详见附件4）

经汇总分析，项目绩效评价综合得分为 97分，绩效评定级别为“优”，其中项目立项得分为 18 分，项目过程管理得分为 19分， 项目产出得分30分，项目效益得分为 30分。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况。项目申请依据充分，与部门职责范围相符，属于部门履职所需；事前经过集体决策；合理设定绩效目标，项目绩效目标与实际工作内容具有相关性；项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标；通过清晰、可衡量的指标值予以体现，与项目目标任务数或计划数相对应；预算内容与项目内容相匹配；确定的项目资金量与工作任务相匹配；资金分配额度合理，与单位和实际情况相适应。

（二）项目过程情况。

1.制度健全性：单位制定了相应的财务和业务管理制度，财务和业务管理制度合法、合规、完整。

2.执行制度有效性：遵守相关法律法规和相关管理规定；项目合同书、验收报告等资料齐全并及时归档；项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。

3.资金使用合规性：符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续；符合项目预算批复或合同规定的用途；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

4.资金到位及使用情况：资金到位率100%，资金使用率85%。

（三）项目产出情况。

产出数量：完成三个项目事前绩效评估；兑付永久占地2亩，临时占地235.52亩，青苗补偿188.39亩，经济作物71.86亩；调整河北省成安县地下水位自动监测站监测井3眼，调整2019年地下水位观测井6眼，往职教中心铺设供水管网300米，铺设农村供水主管网1.78公里，村内管网2.98公里，清理整治渠道40余公里，清理渠道垃圾8万余方清理树障150余棵；引进岳城水库地表水1800万方，灌溉农田25万亩次；圆满完成2021年河长制工作，在年终河长制工作考核中取得良好的结果。产出质量：工程量完工率100%，工程验收合格率100%，产出质量达到了绩效目标的要求

产出时效：该14个项目，按合同规定自2021年1月起至2021年12月止，均在工期内完工，产出时效达到了绩效目标的要求

（四）项目效益情况。

项目产生的社会效益，经济效益、生态效益、可持续影响指标均达到绩效目标的要求

服务对象满意度95%

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

通过开展绩效自评，清晰的了解单位项目资金的使用进度、产生的效益及合规情况，这项工作的开展为今后项目的实施提供了积极作用，为下年预算提供依据。但我单位项目绩效自评工作存在许多不足，在以后的工作中有待进一步的加强和改进。

（一）、存在的主要问题

1、绩效自评指标体系还不太完善，虽然目前已发布了《部门整体支出绩效评价共性指标体系框架》，但能体现项目效果的个性指标还不够全面，难以满足不同层面和不同性质的绩效评价需求。

2、对绩效评价工作的认识不够：通过绩效评价工作的逐步推进，各部门逐步树立了绩效理念，但还不够深入。

3、人员素质有待进一步的提高：由于预算项目绩效评价管理工作开展时间短，涉及面广，专业性强，相关工作人员，对项目绩效理解不充分，对业务不精通，在一定程度上影响了绩效评价工作的质量。

（二）、改进的主要措施

1、加强学习，提升业务能力。由于绩效评价工作要求高，工作量大，涉及的项目业务、财务、效益多方面的专业知识，只有通过多方位多层次的学习，提高相关人员的素质，才能将这一项工作落实到位。

六、有关建议

  无

七、其他需要说明的问题

  无